Покупка фискального накопителя м его замена входят в усн расходы

Какой фискальный накопитель для УСН лучше: нюансы выбора

Покупка фискального накопителя м его замена входят в усн расходы

Фискальный накопитель является стандартизованным оборудованием, требования к характеристикам которого установлены законодательно. Существуют два основных типа ФН: 1.0 и 1.

1, различающиеся периодами работы и поддерживаемыми форматами. С 2019 года версия ФФД 1.0 считается устаревшей. С этого момента рабочим форматом становится ФФД 1.05.

В свою очередь, данная версия понимается как промежуточная, а целью усовершенствования является перевод всех касс на ФФД 1.1.

ФН 1.0 поддерживает ФФД 1.0 и 1.05 и выпускается в исполнениях для 13 или 36 месяцев. Тип 1.1 поддерживает все существующие версии ФФД и включает в себя модели, рассчитанные на 13/15 или 36 месяцев эксплуатации.

Выбирая, какой фискальный накопитель подойдет для конкретного бизнеса на УСН, требуется ориентироваться на утвержденный Реестр, в котором перечислены прошедшие сертификацию образцы, и на соотношение фактического периода работы с используемой системой налогообложения.

Фискальные накопители для вашего бизнеса. Доставим в любую точку РФ!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Какой ФН нужен при УСН в 2019 году

Федеральный Закон № 54-ФЗ в статье 4.1 (п.6) оговаривает для индивидуальных предпринимателей и ООО на УСН необходимость фискальных накопителей, рассчитанных на 36 месяцев.

Технические требования к самой кассовой аппаратуре не связаны напрямую с используемой системой налогообложения. Однако хозяйствующему субъекту необходимо иметь представление, какой ФН нужен при УСН конкретно для его бизнес-модели.

На 13/15 месяцев:

  • 1.1 исп. 3 (Автоматика);
  • 1.1 исп. Ав15-2 (Автоматика);
  • 1.1 исп. 5-15-2 (Ивента);
  • 1.1 исп. Эв15-2 (Эвотор);
  • 1.1 исп. Из15-2 (Измеритель);
  • 1.1 исп. 6-15-2 (Дримкас);
  • 1.1 исп. ПР15-2 (Прагматик).

Перечисленные образцы используются без дополнительных ограничений в сезонной торговле и в деятельности платежных агентов/субагентов. В автономном режиме и при реализации подакцизных товаров срок их службы составляет 410 дней.

На 36 месяцев:

  • 1 исп.2 (РИК);
  • 1.1. исп.4 (Ивента).

Эти фискальные накопители применяются для ООО на УСН в сфере оказания услуг без ограничений. При реализации подакцизной продукции или сезонной деятельности срок их действия сокращается до 410 дней.

В автономном режиме модуль способен функционировать 560 дней. Образец производства ООО «Рик» может использоваться платежными агентами на УСН в течение 410 дней, а модель от «Ивенты» — без ограничений.

на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Когда менять фискальный накопитель для ИП на УСН

Регулярность замены устройств обуславливается их криптографическими и конструкционными характеристиками. Защита от взлома исключает ремонтопригодность и возможность редактирования информации. Для предотвращения внезапной блокировки кассовые терминалы имеют функцию заблаговременного предупреждения о необходимости скорой переустановки.

Оборудование подлежит плановой замене в следующих случаях.

По завершению срока действия ключа

Этот период определяется номинальным временем работы, в конце которого требуется заменить носитель и перерегистрировать ККТ, иначе устройство заблокируется и для считывания данных его потребуется передавать в УФНС. Отработанный экземпляр отправляется на хранение в бухгалтерию. На протяжение пяти лет он может быть затребован для проведения проверки.

При заполнении внутренней памяти

Номинально, любого ФН 36 достаточно для трех лет работы ООО при УСН, однако фактически его объем вмещает порядка 200 000—250 000 операций. При интенсивной эксплуатации память может заполниться значительно быстрее и носитель потребует замены.

При переходе на другое налогообложение

В большинстве случаев ООО при УСН используют носители стандарта «ФН 36». Исключением являются контрагенты:

  • занимающиеся сезонной деятельностью;
  • реализующие подакцизные товары;
  • совмещающие ОСНО с любым из специальных налоговых режимов;
  • работающие в отдаленных от сетей связи местностях, перечень которых утверждается отдельно в каждом субъекте РФ;
  • являющиеся платежными агентами/субагентами.

В таких случаях как для ООО, так и для ИП на УСН предусмотрены фискальные накопители на 13/15 месяцев.

https://www.youtube.com/watch?v=bnIwd-OG4Fc

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Срок действия фискального накопителя для УСН

Этот параметр определяется законодательством, исходя из специфики видов бизнес-деятельности. Использование не допущенных регламентом моделей считается нарушением и наказывается штрафом (ст. 14.

5 ч.4 КоАП РФ). Также необходимо учитывать ограничения, которые производитель прописывает в техпаспорте.

Срок действия фискального накопителя для УСН и иных специальных налоговых режимов сокращается при:

  • использовании ККТ в автономном режиме (время работы составляет 560 дней);
  • торговле подакцизной продукцией (устройство действует в течение 410 дней);
  • прекращении передачи данных в ОФД (номинальный период работы любой модели сокращается вдвое).

Эти нормы действуют как в отношении юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.

На срок работы носителя оказывают влияние два фактора – нормы 54-ФЗ (ст. 4.1) и технические особенности, о которых производитель информирует в техпаспорте конкретной модели. Законодательство оговаривает необходимость внедрения ЕГАИС и подключение уникального транспортного модуля в качестве условия реализации любого алкоголя.

Соответственно, для реализации товара потребуется или ККМ, изначально поддерживающая ЕГАИС, или подключение кассы через компьютер с установленным УТМ. Срок работы любого носителя при этом ограничивается периодом в 410 дней.

Аналогичным образом в 2019 году сокращается время эксплуатации фискальных накопителей для УСН при продаже отдельных видов алкоголя в рамках услуг общепита.

Фискальный накопитель при УСН «доходы минус расходы»: как сэкономить?

Законодательство не предусматривает налогового вычета на покупку онлайн-кассы для контрагентов на «упрощенке». Такая право предоставляется только в формате ПСН (ст. 346.51 п. 1.1) или ЕНВД (ст. 346.32 п. 2.2).

Источник: https://online-kassa.ru/blog/kakoj-fiskalnyj-nakopitel-dlya-usn-luchshe-nyuansy-vybora/

Расходы на приобретение онлайн кассы при усн

Покупка фискального накопителя м его замена входят в усн расходы
Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи. 2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов! 3. Или найди уже готовый ответ в х наших читателей.

Касса при УСН «Доходы»: принцип работы, отчетность

ККТ нового поколения — это инструмент, созданный для обеспечения контроля со стороны ФНС в сфере оборота товаров и услуг.

Расходы на приобретение онлайн кассы при усн доходы

Например, налогоплательщик на ЕНВД приобрел в 2017 году кассовую машину, а с января 2018 года перешел на УСН. Вычет нельзя применить, т.к. уменьшить сумму ЕНВД за налоговые периоды 2017 года еще нельзя, а в 2018-м применяется режим, на котором вычет не предусмотрен.

Важно

Признать затраты на упрощенке тоже нельзя, т.к. они понесены еще до перехода на УСН (письмо ФНС от 21.02.2018 № СД-3-3/[email protected]).

А о том, как перенести вычет в аналогичной ситуации при переходе с ЕНВД на ПСН, мы рассказывали в этом материале.

Итоги

ФНС онлайн-кассам уделяет большое внимание и держит под постоянным контролем — начиная с постановки на учет и заканчивая регулярным анализом фискальной информации и налоговыми проверками. Чтобы снизить налоговую нагрузку на малый бизнес, законодатели ввели налоговый вычет в размере не превышающем 18 тыс.

руб.

Расходы на приобретение онлайн кассы при усн доходы минус расходы

Покупка фискального накопителя, замена накопителя Для налогоплательщиков, оплачивающих «сельхозналог» в НК не предусмотрены расходы по замене накопителя.

Если включать такие затраты в расходы, то возможны претензии со стороны налоговых органов Такие расходы можно учесть, для этого нужно оплатить за работу и получить первичные документы Расходы на модернизацию Закрытый список НК не предусматривает учет расходов по модернизации, поэтому в расходы включать их нельзя Расходы по оплате услуг оператору фискальных данных Такие расходы учесть можно, для этого нужно оплатить услуги и получить акт

Бухгалтерский учёт расходов на онлайн классу

Рассмотрим бухгалтерский учет расходов по приобретению кассы, а также сопутствующих к ней расходов.

Предположим, что ООО «Континент» приобрела онлайн-ККТ за 25000 рублей.

Таким образом, ИП Иванов И.И., предъявляя вычет, не оплачивает ничего по первому патенту (12000 рублей), а по второму платит только 4000 рублей.

Документы, необходимые для оформления вычета

Для того, чтобы получить вычет по онлайн-кассе, предпринимателю необходимо подать в ФНС налоговую декларацию, в которой будут отражены расходы на покупку и обслуживание ККТ.

В настоящее время форма декларации не предусматривает специальной графы для отражения суммы вычета.
Поэтому сумму вычета следует вычесть из сумма налога автоматически. Сделать это следует только после того, как налог будет снижен на страховые взносы.

Но при этом следует помнить, что итоговая сумма налога отрицательной быть не может.

Однако, так как поломки все же возможны, компании вправе заключить договор на техобслуживание кассы с соответствующей компанией. В этом случае для подтверждения расходов организации данный договор потребуется в письменном виде.

Учёт расходов на онлайн кассу

Порядок учета расходов на онлайн кассу будет зависеть от того, на каком режиме налогообложения находится компания.
Рассмотрим основные спецрежимы, применяемые компаниями.

Енвд и псн

Если хозяйствующий субъект находится на таких спецрежимах, как ПСН или ЕНВД, то расходы на онлайн кассу никак не будут влиять на налог. Но для индивидуальных предпринимателей предусматривается право на вычет.
Данный вычет не должен превышать 18.000 руб. на приобретение одного кассового аппарата.

Такие затраты компании обойдутся в 4000 – 6000 рублей.

Затраты по следующим двум годам равны около 4000 рублей. Эта сумма включает в себя услуги фискальных данных и оператора связи. Следующий накопитель нужен будет только через три года, стоить он будет в районе 6000 рублей, услуги по его замене стоят 3000 рублей. При этом организации могут заменять их самостоятельно.

Те организации, которые совмещают «вмененку» с ОСН, использовать накопитель 36 месяцев не могут. Они должны менять его каждые 13 месяцев. Такой же срок службы накопителя предусмотрен для хозяйств с сезонными работами, либо если кассовый аппарат данные в налоговую инспекцию не передает.

Теперь, при использовании новых касс, договор на техобслуживание её не является обязательным. Однако, поломка кассы все же возможна. Организации могут заключать такие договора на техобслуживание добровольно.

Внимание

Величина НВОК определяется по схеме:

НВОК = Р × К,

при этом Р ≤ 18 тыс. руб.,

где:

Р — расходы по покупке онлайн-кассы;

К — количество единиц ККТ, применяемой на каждом месте осуществления расчетов с покупателем (клиентом) в соответствии с законодательством РФ о применении ККТ.

Пример:

ИП Артеменко А.И. работает на ЕНВД. В марте 2019 года он поставил на учет 2 ККМ стоимостью 15 тыс.
руб. и 25 тыс. руб. У Артеменко есть наемные работники, и он в 1 квартале уплатил страхвзносы за себя и за них в сумме 29 тыс. руб.

Сумма налога за 1 квартал 2019 года составила 48 тыс.

Учет расходов на онлайн кассу

В статье рассмотрим, как в компании должен быть организован учет расходов на онлайн кассу, а также как использовать свое право на вычет при покупке ККТ.

НК РФ предусмотрено право на вычет при покупке онлайн кассы. Данное право дано предпринимателям, находящимся на таких системах налогообложения, как ПСН и ЕНВД.

Предприниматели на УСН могут обратиться к нормам статьи 346.32 НК. Что касается предпринимателей на УСН, то для них данное право не предусматривается.

На сегодняшний день сроки установки онлайн кассы следующие:

  1. До 1 июля 2018 года должны были установить новые кассовые аппараты предприниматели, работающие в розничной торговле и общепите, имеющие наемный персонал.

Он должен будет подтвердить тот факт, что приобретенная модель ККТ является разрешенной и входит в перечень, представленный ФНС.

Важно! Когда налог уже уплачен, а предприниматель хочет получить вычет, он может составить заявление на возврат предоплаты.

Подать заявление на вычет по онлайн кассе предприниматель может лично явившись в ФНС, либо по каналам связи. В последнем случае потребуется наличие электронно-цифровой подписи.

Источник: https://city-lipetsk.ru/rashody-na-priobretenie-onlajn-kassy-pri-usn

Учёт фискального накопителя

Покупка фискального накопителя м его замена входят в усн расходы

  • длительно использовался (свыше 12 календарных месяцев).

    Также устройство должно:

    • приносить выгоду (экономического характера);
    • не планироваться к продаже использующей организацией.

    Эти условия указаны в ПБУ 6/01 «Учёт основных средств».

    Чтобы записать кассовый аппарат в перечень амортизационного имущества компании в налоговом учёте, устройство должно:

    • находиться в собственности компании;
    • напрямую применяться для получения дохода (приносить финансовую прибыль).

    Причём чтобы оприходовать аппарат, нужно погасить его стоимость амортизационными отчислениями. В цифрах картина выглядит следующим образом: изначальная стоимость — свыше 100 тысяч руб., срок применения — год и более.

    Как получить первоначальную стоимость ККТ

    Формирование исходной стоимости фискального регистратора выполняется суммированием всех физических затрат на приобретение и ввод в эксплуатацию устройства.

    То есть, чтобы оприходовать кассовую технику, нужно в её первоначальную стоимость включить стоимость:

    • ОС (должна подтверждаться подлинными документами, предоставляемыми поставщиком);
    • транспортировки и доставки ОС на объект заказчика;
    • наладки ОС (специалисты поставщика запустят и наладят оборудование на объекте заказчика);
    • профессиональной консультации (информационных услуг), предоставляемой перед покупкой поставщиком ОС (часто предоставляется бесплатно);
    • посреднических услуг, если ОС приобреталось у них (договор прилагается);
    • различных сопутствующих затрат, косвенно связанных с покупкой и внедрением ОС.

    С 2017 года в РФ внедряются онлайн-кассы — аппараты весьма сложные, требующие наличия специального ПО для работы. Кроме того, ПО само по себе нуждается в постоянной технической поддержке и отладке. Расходы по этой статье выросли значительно, сейчас они составляют почти половину общей стоимости кассы (плюс периодически требует замены накопитель фискальных данных).

    Как в бухгалтерском учёте провести фискальный аппарат

    При учёте затрат на закупку, использование онлайн-кассы бухгалтерские проводки включают стоимость:

    • ККТ и фискального накопителя;
    • работ по настройке программы (установка, наладка связи с оператором данных);
    • сканеров штрихкодов;
    • работ по вводу ККТ в эксплуатацию;
    • ежемесячных амортизационных отчислений (месяц с момента, когда на ККТ был проведён ввод в эксплуатацию);
    • услуг оператора (ежемесячное отчисление);
    • кассовой программы (обычно представляет собой лицензию на год).

    Следует помнить, что оприходовать можно только новое оборудование (не бывшее в эксплуатации и не приобретённое с рук).

    Амортизация кассовой техники

    Кассе, которую нужно учитывать в списках ОС, необходимо отыскать код и амортизационную группу. Код ищут в Общероссийском классификаторе ОК 013-2014 (утверждённый Постановлением Правительства № 1 от 01.01.2002).

    Классификатор устанавливает, что к кассовым аппаратам следует применять код 330.28.23.13 (звучит как «Машины счётные, аппараты контрольно-кассовые…») или же код 330.28.23.13.120 («Аппараты контрольно-кассовые»).

    Классификатор предполагает, что ККТ должен соответствовать амортизационной группе № 4 (эксплуатация не более 7 лет). Важно помнить, что с 2017 года этот бухгалтерский классификатор разрешается применять только для того, чтобы списать суммы затрат в налоговом учёте.

    Если же необходимо определить эксплуатационный срок ККТ для проводок в бухгалтерском учёте, использовать нужно положение ПБУ 6/01.

    Примеры того, как следует вести учёт

    Например, если касса стоит 29 тыс. рублей, можно ли оприходовать такой ККТ, признавая основным средством? В ФНС предлагают перечитать пункт 5 ПБУ 6/01 «Учёт основных средств», который предлагает лимит в 40 тыс. руб. на признание кассовой техники ОС. Однако касса и с меньшей суммарной стоимостью может быть признана ОС, если соблюдены другие критерии (в соответствии с ПБУ 6/01).

    Часто бухгалтеров волнует вопрос, что можно отнести к ОС, проводя комплектацию (закупая) кассовую технику? Обычно для учётных проводок налоговиками рекомендуется в перечень основных средств включать аппараты, без которых нормальная работа кассы невозможна.

    Если же техника может взаимно использоваться несколькими кассами, то его нужно указать в составе МПЗ, отдельно. При учёте пункта изначальной стоимости ОС лучше сразу списать услуги по подготовке ККТ к рабочему состоянию.

    Прочие же работы, их стоимость списываются в обычном, установленном нормативными документами порядке.

    Получить разъяснения можно или на сайте ФНС, или посетив специалистов лично. Однако правовые несостыковки описываются в литературе или на популярных порталах для бухгалтеров довольно редко. Поэтому личная консультация в отделе ФНС по месту регистрации бывает более действенной и полезной.

  • Источник: https://kkt.astral.ru/blog/soblyudaem-54-fz/uchyet-fiskalnogo-nakopitelya/

    Онлайн касса для услуг — как правильно сделать выбор!

    Покупка фискального накопителя м его замена входят в усн расходы

    страница • Блог • Онлайн-касса для услуг

    Онлайн касса для услуг необходима организациям и ИП, оказывающим услуги населению, физическим лицам при наличном расчете или с использованием банковских карт. Из нашей статьи вы узнаете об их особенностях, разновидностях и правилах подключения.

    Большой выбор оборудования по 54 ФЗ. Все кассы по ценам производителя с официальной гарантией. Приобрести кассу в нашем магазине стало еще выгоднее — действуют специальные предложения. 

    ПОЛУЧИТЬ ПРЕДЛОЖЕНИЕ В КАТАЛОГЕ ОНЛАЙН-КАСС

    Ранее бизнес, работающий в сфере услуг, мог не применять контрольно-кассовую технику и по просьбе клиента выдавать товарный чек или бланк строгой отчетности — БСО.

    После изменения 54-ФЗ в 2017 году БСО приравняли к кассовому чеку, теперь предприятия и предприниматели оказывающие услуги населению должны перейти на использование онлайн-касс. Если для Вашего еще не наступил законный срок перехода на онлайн-кассу, то Вы можете выдавать БСО по старым правилам.

    Сроки перехода на онлайн-кассы для услуг

    • В 2017 году перешли на онлайн-кассы организации и ИП на общей системе налогообложения ОСНО и упрощенке УСН, оказывающие услуги населению.
    • До 01 июля 2018 года должны перейти на новые кассовые аппараты онлайн для услуг — организации (ООО, ЗАО и т.д) и ИП на ЕНВД или Патенте у которых есть наемные сотрудники.
    • 01 июля 2019 года перешли на использование онлайн-касс индивидуальные предприниматели и организации без наемных сотрудников, на ЕНВД или Патенте.

    Перечень услуг, которые могут не применять онлайн-кассы:

    пункты общепита в учебных заведениях;

    прием стеклотары;

    ремонт обуви;

    изготовление ключей;

    няни и сиделки;

    вспашка огородов;

    носильщики на вокзалах и в портах;

    проведение религиозных обрядов.

    Отсрочка по онлайн-кассам для сферы услуг до 2021 года

    Отсрочку по онлайн-кассам в  2019 году получили предприниматели без наемных сотрудников оказывающие услуги и выполняющие работы, т.е. та категория бизнесменов, которые относятся к категории «самозанятые». Отсрочка для такой группы предусмотрена до 2021 года.

    Как работает ККТ для услуг

    Онлайн-касса для сферы услуг должна уметь выходить в интернет, иметь фискальный накопитель и пересылать электронные чеки в ОФД. После того, как вы купите онлайн-кассу, необходимо будет подключиться к оператору ОФД, и зарегистрировать ККТ в ФНС с помощью электронной подписи – этого требует обновленный 54-ФЗ.

    Индивидуальные предприниматели, которые ранее были освобождены от применения ККМ, имеют право получить налоговый вычет в 2019 году за покупку нового кассового аппарата в размере 18.000 рублей за каждый экземпляр ККМ и расходы на сопутствующие услуги. Главное требование – зарегистрировать онлайн кассу в законный срок.

    Какие изменения  произойдут  в БСО

    Отныне БСО — это то же, что и кассовый чек. Вы можете его напечатать на ККМ. У него новая номенклатура:

    • наименование услуги;
    • телефон или электронная почта клиента;
    • адрес размещения кассы;
    • вид системы налогообложения;
    • размер ставки НДС.

    Кроме этого, в БСО указываются сведения о кассовом аппарате, фискальном накопителе и ОФД.

    С 1 февраля 2021 года индивидуальные предприниматели сферы услуг на ПСН, ЕСН, ЕНВД и УСН обязаны указывать в чеках наименование услуги.

    Зачем нужен переход на онлайн-кассы?

    • Контроль бизнеса — онлайн-касса для услуг призвана контролировать предпринимателей, уплату налогов. Также касса контролирует оборот финансов, таким образом уменьшая вероятность сокрытия налогов.
    • Сбор информации и сокращение проверок — все кассы постоянно на связи с налоговой, т.е. ИФНС постоянно получает информацию о вашем бизнесе, платежах, возвратах и др. Таким образом появляется возможность собирать и анализировать информацию по каждому предпринимателю. Сокращаются проверки налоговой, они теперь отправляются по факту нарушений.
    • Контроль товарооборота — введение обязательной маркировки поможет контролировать продажи через онлайн-кассу. Также в чеке теперь нужно будет обязательно указывать номенклатуру товара.
    • Упрощение отчетности — с введением онлайн-касс многие формы отчетности упрощаются или становятся не нужными.
    • Обслуживание в ЦТО больше не является обязательным — теперь вставать на обслуживание для предпринимателя не обязательно. Если раньше нужно было платить, то теперь это не нужно. Встать на обслуживание можно добровольно по необходимости.
    • Замена ЭКЛЗ на ФН — фискальный накопитель пришел на смену устаревшей контрольной ленте. Данные помещаются в накопитель в зашифрованном виде. Теперь данные надежно защищены от подделок, копирования и изменений. 

    Купить или взять в аренду?

    Купить ли онлайн-кассу для услуги или взять в аренду, решать только вам. Покупка кассы для кого-то может быть слишком дорогим и непосильным предприятием. Именно в таких случаях лучше всего брать кассу в аренду. Многие хорошие кассы можно найти в аренду по действительно выгодным условиям.

    Если вы берете кассу в аренду, то оплата производится ежемесячно. Как правило, в услуги аренды помимо кассы входит и фискальный накопитель, и обновление программного обеспечения, техническая поддержка, ремонт и другие важные функции.

    При заключении договора аренды надо обратить внимание на минимальный срок аренды.

    Выгодные условия аренды и обслуживания кассовых аппаратов по 54 ФЗ. Замена оборудования при поломке. Техническая поддержка.

    ПОДРОБНЕЕ О ПРЕДЛОЖЕНИИ

    Как выбрать онлайн-кассу для услуг?

    В 54-ФЗ говорится, что существуют специальные версии ККТ — автоматизированные системы, предназначенные для бланков строгой отчетности. Поскольку БСО и чек теперь идентичны, то предпринимателям можно ставить стандартные онлайн-кассы.

    Бизнесмены в сфере услуг применяют фискальный накопитель со сроком работы 36 месяцев, если используется специальные режимы налогообложения – ЕНВД, Патент, УСН. Подробнее о выборе фискального накопителя мы рассматривали в в этой статье.

    Для сферы услуг замечательно подойдут компактные или автономные онлайн-кассы:

    Простая удобная кнопочная касса

    Wi-Fi, 3G, Ethernet

    До 8 часов работы от аккумулятора

    Формат чека 57 мм.

    Работает как при -10 °С, так и при 40 °С

    Можно  подключить терминал безналичной оплаты

    Можно подключить дополнительное оборудование

    Личный кабинет для работы и управления

    Удобный кнопочный вариант

    Быстрая печать чека

    Личный кабинет с широким функционалом

    Wi-Fi, Ethernet

    Работа через личный кабинет

    Интеграция с товароучетными системами

    Работает с интернет-магазином

    3G, Wi-Fi, Bluetooth

    Простой интерфейс

    Встроенный эквайринг

    Мобильность

    Интегрируется с товароучетными системами

    Работа со скидками, акции и продажи по свободной цене

    Работа через личный кабинет

    Базовый товароучет и аналитика

    Эти версии ККМ специально созданы для малого бизнеса и печатают около 100 чеков в сутки.

    Модели готовых POS систем — онлайн-касс для услуг

    Для бизнеса со средней и высокой проходимостью вы можете выбрать более мощные модели кассовых аппаратов:

    Мини POS-система с мощным планшетом

    Wi-Fi, Ethernet

    Сенсорный экран 7 дюймов

    Формат чека 57 мм.

    Работа со скидками

    Работа с расходными материалами и товароучет

    Можно подключить сканер, эквайринг

    Интеграция с товароучетными системами

    Управление через личный кабинет

    Большой пылевлагозащитный экран

    Можно подключить эквайринг

    Скидки и акции

    Мощный процессор для высокой производительности

    Широкие чеки 80 мм.

    Ethernet, Wi-Fi

    Интеграция с товароучетными системами

    Работа с личным кабинетом

    3G, Wi-Fi, Ethernet

    Сенсорный экран 7″

    Работа от аккумулятора до 14 часов

    Скидки, акции, программа лояльности

    Интегрируется с товароучетными системами

    Магазин приложений для расширения функций (Платные приложения)

    Личный кабинет удаленного управления

    Базовый товароучет и аналитика

    Фискальные регистраторы для сферы услуг:

    Если у Вас есть персональный компьютер и учетная система 1С или другие, вы можете в качестве кассы использовать фискальный регистратор, просто подключив его к вашему ПК.

    Специальное решение для услуг*

    Wi-Fi, 3G, Ethernet

    Сенсорный экран 7 дюймов

    Формат чека 57 мм.

    Работа с мастерами и графиками

    Работа с расходными материалами и товароучет

    Подходит для Маркировки (скорое введение обязательной маркировки на шины и покрышки)

    Интеграция с товароучетными системами

    Управление через личный кабинет

    Высокая производительность

    Быстрая печать чека

    Простое использование и замена чекового рулона

    Подходит для Маркировки

    Базовая автоматизация

    Работа через личный кабинет

    Интеграция с товароучетными системами

    Магазин приложений (платно!)

    3G, Wi-Fi, Bluetooth

    Простой интерфейс

    Встроенный эквайринг

    Мобильность

    Интегрируется с товароучетными системами

    Работа со скидками, акции и продажи по свободной цене

    Работа через личный кабинет

    Базовый товароучет и аналитика

    Мобильные онлайн кассы для услуг:

    Если у Вас есть выездные услуги, то рассмотрите варианты мобильных онлайн-касс:

    Специальное решение для услуг*

    Wi-Fi, 3G, Bluetooth

    Сенсорный экран 5,5 дюймов

    Печать чеков 57 мм.

    От 6 до 12 часов на аккумуляторе

    Работа с личным кабинетом

    Подходит для Маркировки

    Интеграция с товароучетными системами

    Управление через личный кабинет

    Высокая производительность

    Встроенный эквайринг

    Сенсорный яркий экран

    Товароучет, работа с личным кабинетом

    Базовая автоматизация

    До 12 часов работы от аккумулятора

    Интеграция с товароучетными системами

    Магазин приложений (платно!)

    3G, Wi-Fi, Bluetooth

    Простой интерфейс

    Встроенный эквайринг

    Мощный аккумулятор (до 20 часов работы кассы)

    Интегрируется с товароучетными системами

    Акции и скидки

    Работа через личный кабинет

    Базовый товароучет и аналитика

    Нужна помощь в подборе онлайн-кассы для услуг?

    Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем подходящую Вам онлайн-кассу.

    Источник: https://kassaofd.ru/blog/online-kassa-uslugi

    Онлайн-кассы как легальный отъем денег у бизнеса

    Покупка фискального накопителя м его замена входят в усн расходы

    Здравствуйте! Думаю, многие в курсе, что с 1 февраля 2017 года контрольно-кассовая техника должна отправлять электронные версии чеков оператору фискальных данных — новые правила установлены в 54-ФЗ ст.2 п.2.

    ЭКЛЗ нужно было заменить на фискальный накопитель, подключить кассу к интернету, заключить договор с оператором фискальных данных и отправлять чеки в электронном виде в ФНС через оператора фискальных данных. Естественно, части бизнеса (коснулось не всех, многим ИП отсрочили до 1.07.

    2019) пришлось приобрести новую контрольно-кассовую технику, а старую отложить на склад или вовсе выкинуть. У бизнеса появились следующие статьи расходов

    Обязательных расходов:

    • Приобретение ККТ (Контрольно-кассовая техника)
    • Приобретение ФН (Фискальный накопитель)
    • Договор с ОФД (Оператор фискальных данных)

    Возможных расходов:

    • Интернет для ККТ
    • Интеграция в IT-Инфраструктуру

    Цены:

    • Цена ККТ в среднем от 8500р до 30000р. (Зависит от модели, вида бизнеса и функциональности)
    • Цена ФН – от 6500р до 12000р (Сроки ФН разные)
    • Договоров с ОФД на 12 Месяцев — ~3000р (Цены везде плюс-минус одинаковые)
    • Интернет для ККТ – все мы знаем цены проводного интернета для ИП и юридических лиц.
    • Возможен вариант, когда можно обойтись SIM-картой с мобильным интернетом и расходами ~ 500-1000 р в год.
    • Все это очень усредненные значения, но общая суть, думаю, ясна.
    • Сложно посчитать затраты, все зависит от конкретного случая. Тем не менее, они есть.

    Приведу два примера из жизни для более реального понимания:

    Пример номер один:

    Недавно по просьбе очень хороших знакомых помогал им с установкой ККТ. Они ИП и у них небольшой бизнес, их обязали с 1.07.2019 установить ККТ. Расходы получились следующие: ККТ+ФН на 15 Месяцев – 14500р (Когда берешь ККТ+ФН так дешевле, акция у них такая) Ключ ЭЦП (Для регистрации ККТ в налоговой) – 1 000р Договор с ОФД на 12 Месяцев – 3000р SIM-Карта с мобильным интернетом – 500р Итого: 19000р Но с 1 января 2018 года некоторые предприниматели имеют право на налоговый вычет за онлайн-кассу. В их случае, им “повезло”. Остается оформить налоговый вычет и время от времени платить за ОФД, Интернет и замену ФН. Постоянные ежегодные расходы.

    Пример номер два:

    У компании, в которой я работаю, парк из 20+ ККТ. У нас несколько юридических организаций. В феврале 2017 года необходимо было установить новые ККТ. Точные цифры уже не вспомню, но на сегодняшний день на сайте производителя за наши ККТ установлена “Цена: от 26 000 руб.». Посчитаем по сегодняшним ценам. Расходы “очень примерно” следующие: ККТ ~ 500000р ФН ~ 120000р Договор с ОФД на 12 Месяцев ~ 60000р Ключи ЭЦП ~ 5000р Итого примерно: 685000 р В примере номер два никаких налоговых вычетов для юридических лиц не предусмотрено. Вынь и положи полмиллиона, и это с учетом того, что все регистрации ККТ проводились без посредников вроде ЦТО, которые за каждый аппарат тоже бы взяли денег. А мы довольно мелкая компания, это вам не Лента какая-нибудь. Резюмируя все вышеизложенное можно сказать, что для соответствия новому законодательству бизнес был вынужден потратить кругленькую сумму. И это все без учета того, что у многих компаний с новым законом была огромная переделка IT- инфраструктуры. Бизнес принудительно посадили на обслуживание в ОФД (Оператор фискальных данных). Которых на рынке относительно немного и все они аккредитованы государством, все мы с вами понимаем кому они принадлежат. Кого попало туда не пустят. И бизнес теперь ежегодно должен платить мзду коммерческим компаниям. Подумаешь, 3000 в год за ОФД и 6-8 тысяч за ФН за одну ККТ, а сколько таких ККТ по стране, и какие это огромные деньги, и, что самое главное, деньги – постоянные. И все это прикрыто бравадами про вывод бизнеса из тени, а на мой взгляд придумали гениальную легальную бизнес-схему, с огромным постоянным доходом, пролоббированную государством. Самое интересное в этой истории то, что бизнес думает – купили кассы, установили, можно спать спокойно, как бы не так. В 2017 году наша компания купила 20+ ККТ у компании АТОЛ.

    → АТОЛ Официальный сайт

    → АТОЛ на Хабре Сразу хочу сказать, что не хотелось тыкать пальцем в конкретного производителя ККТ, но придется и дальше вы поймете почему. Эти ККТ были аккредитованы государством как ККТ, которые соответствуют требованиям законодательства. Не заставили себя долго ждать наши законотворцы и решили, что текущий ФФД (формат фискальных документов) надо подкорректировать.

    ККТ, напомню, были приобретены в феврале 2017 года. И уже примерно в сентябре 2017 года внесли следующий изменения в ФФД:

    • Изменена нумерация типов оплат
    • Изменена нумерация ставок НДС

    Вот представьте, есть ККТ, в нем программируется таблица тип оплаты Поле 1 – Тип оплаты – Наличные Поле 2 – Тип оплаты – Электронные платежи. Они взяли их, грубо говоря, местами поменяли, или номер поля сменили, и теперь ваша ККТ не соответствует требованиям законодательства, для того, чтобы это исправить вам нужно прошивать все ККТ новой прошивкой. 4 сентября 2017 на форуме компании АТОЛ появляется сообщение о выходе новой прошивки. “Список изменений v.4555 Заголовок спойлера — Изменена нумерация типов оплат в соответствии с требованием ФФД.
    -Изменена нумерация ставок НДС в соответствии с требованием ФФД.
    — Прошивка универсальная под ФФД 1.0 и 1.0.5. Переключение через настройку Т2Р1П123=: 1 – ФФД 1.0, 0- ФФД 1.05 (При нефискализированном ФН) — Добавлена возможность печати QR и текста на одной строке — Добавлена обработка ошибки ФН 210 — Добавлена возможность включения отображения «Получено» и «Сдача» в чеке — Реализована возможность перезагрузки ККТ по команде «CE 41» — Добавлена обработка ошибок ФН при открытии/закрытии смены — В диагностику соединения с ОФД добавлено количество не отправленных документов — Реализована перепечать чека после ошибок (открытие крышки, закончилась бумага и тп) — Добавлена печать всех ненулевых типов оплат в X, Z отчеты — Реализована допечать всех типов ФД после ошибки ФН 03h, 04h (213, 214) в случае, если документ в ФН закрылся — Добавлена возможность изменения и передачи тега 1187 — Добавлена комплексаня команда по установке даты/времени — Реализована возможность сброса настроек ККТ без вскрытия корпуса — Команда 0x71-«Инициализация таблиц» — Добавлена возможность передавать целые и весовые товары — Исправлены ошибки: печать длинных реквизитов (более 180 символов) для АТОЛ 25Ф отображение wi-fi в сервисном меню для АТОЛ 25Ф работа ДЯ по настройке Т2Р1П20 формирование номеров в шапках X и Z отчетов и смен в ФН сброс реквизит 1117 после перезагрузки ККТ диагностика ОФД по 6 пискам печать реквизитов длиною 256 символов на чековой ленте прочие ошибки” Молодцы, очень оперативно. ККТ можно прошить самостоятельно, при этом придется сорвать марку-пломбу и вас лишат гарантии. Для прошивки не нужно каких-то специальных программаторов или чего-то подобного. Для прошивки необходимо – собственно сама прошивка, ККТ, доступ к DIP-переключателям к котором можно подобраться, только сорвав пломбу, и набор ПО от компании АТОЛ. Прошивки и набор ПО для прошивки в открытом доступе – нет! АТОЛ отказывается представлять прошивки пользователям – даже с условием согласия на лишении гарантии после вскрытия. АТОЛ направляет всех тех, кто купил их ККТ в ЦТО или к так называемым “Партнерам” для обновления прошивок. Естественно, как вы понимаете, данные партнеры ничего вам за бесплатно прошивать не станут. Теперь представьте себе ситуацию, вы купили ККТ, через полгода государство объявляет, что они там кое-какие изменения внесли и надо вам их внести, компания которая аккредитована государством и продала вам эти ККТ отказывает вам в бесплатном обновлении ПО. Когда я с ними переписывался и спрашивал, почему аппарат на гарантии должны прошивать за деньги? Они ответили, что не регулируют отношения клиентов и партнеров. Когда я задал этот вопрос на горячей линии налоговой, они сказали, что АТОЛ коммерческая организация и они не могут на них повлиять, да и не их это проблема. Написав на сайте АТОЛ в обратную связь свои вопросы – ответа я так и не получил, прошло уже больше года. Тот факт, что любой нормальный производитель предоставляет прошивки и новое ПО как правило бесплатно, если это не новая платформа АТОЛ волнует мало. “Я не я и касса не моя…” В тот раз все обошлось, нашли прошивку у добрых людей которые предоставили ее, прошили аппараты и забыли.

    Затем наше государство решило поднять НДС до 20%.

    Это обозначает, что опять нужна новая прошивка Что же мы видим на форуме АТОЛ? Представители АТОЛ уже прямо говорят – прошивка платная.

    Затем наше государство решило заменить одно слово в чеках

    И это необходимо сделать до 1 июля 2019 года. В чеке есть строчки:

    Наличные
    Электронные

    Источник: https://habr.com/ru/post/453822/

    Расходы на онлайн-кассы

    Покупка фискального накопителя м его замена входят в усн расходы
    С переходом на онлайн-кассы появятся новые расходы. В статье подскажем, как учитывают расходы на онлайн-кассы компании на УСН, ЕНВД, ЕСХН.

    С 1 февраля 2017 года инспекции перестанут регистрировать старые кассы. Если ККТ поставили на учет до этой даты, применять ее можно дольше:

    • до 1 июля 2017 года, если вы платите сельхозналог или работаете на упрощенке;
    • до 1 июля 2018 года, если работаете на вмененке или патенте.

    Но если электронная кассовая лента закончится раньше, аппарат старого образца уже нельзя будет применять. Разберем, какие расходы возникнут с переходом на новую кассу, и можно ли их учесть.

    Какие расходы появятся

    Минфин подсчитал, во сколько обойдется хозяйству новая онлайн-касса. Получилось 25 000 руб. (письмо от 21 декабря 2016 г. № 03-01-15/76891). В эту сумму входит стоимость:

    • нового кассового аппарата с фискальным накопителем, которого хватит на 36 месяцев;
    • услуг оператора фискальных данных;
    • услуг оператора связи.

    Вместо покупки новой ККТ можно  модернизировать старую. Производители оценивают ее в 4000 – 6000 руб.

    Ежегодные затраты в последующие два года не превысят 4000 рублей, включая услуги оператора фискальных данных и услуги оператора связи. А следующий фискальный накопитель потребуется не раньше, чем через три года. Сам он стоит не меньше 6000 руб., а услуги по его замене обойдутся как минимум в 3000 руб. Можно заменить накопитель и самостоятельно.

    Однако если вы совмещаете вмененку с общей системой, использовать накопитель в течение 36 месяцев не получится. Менять его придется через каждые 13 месяцев. Аналогичный срок службы накопителя будет и в том случае, когда у хозяйства сезонные работы или касса не передает данные в инспекцию (п. 6 ст. 4.1 Федеральный закон от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ).

    Для новой кассы договор технического обслуживания перестал быть обязательным. Тем не менее, поломка кассы возможна. Компания вправе заключить договор техобслуживания в добровольном порядке, чтобы оперативно починить ее и документально подтвердить расходы.

    Как учесть затраты

    Учет расходов на онлайн-кассу зависит от того, какой спецрежим применят хозяйство. Рассмотрим варианты.

    Вмененка и патент

    На вмененке и патенте расходы не влияют на налоги. Однако предпринимателям предоставили право на вычет. На покупку одной кассы вычет составит не более 18 000 руб., но не больше, чем расходы на саму кассу.

    Если вам нужны две кассы, уменьшить налог вы сможете максимум на 36 000 руб., если три – на 54 000 руб. и т.д. Применить вычет можно будет в 2018 году или позже.

    В любом случае, не раньше момента, когда вы зарегистрировали кассу.

    Если расходы на кассу больше суммы вмененного налога за квартал, то остаток вычета вы сможете учесть в последующие кварталы 2018 года. Аналогичное правило применяйте и на патентной системе.

    Допустим, у вас несколько патентов, и расходы на кассу больше налога по одному патенту. В этом случае остальные затраты можно вычесть при расчете налога по другим патентам.

    Сельхозналог и упрощенка

    На упрощенке оплату услуг оператора фискальных данных можно учесть в расходах (письмо Минфина от 9 декабря 2016 г. № 03-11-06/2/73772). Хотя в Налоговом кодексе такие затраты не поименованы. Зато есть расходы на обслуживание кассовой техники, на оплату услуг связи, на использование прав по компьютерным программам.

    Для тех, кто работает на сельхозналоге, аналогичных разъяснений пока нет. Более того, на этом спецрежиме нельзя признать расходы на обслуживание кассы. Однако можно учитывать расходы:

    • на оплату услуг связи;
    • на использование прав по компьютерным программам.

    Плата оператору фискальных данных подходит под одно из этих оснований. Все зависит от того, какую формулировку вы использовали в договоре. Подробнее о том, какие расходы на кассу можно признать на упрощенке и сельхозналоге, читайте в таблице на стр. ХХ.

    Какие расходы на онлайн-кассу можно учесть

    Вид расхода

    Сельхозналог

    Упрощенка с объектом «доходы минус расходы»

    Покупка новой кассы

    Кассы стоят от 20 000 до 40 000 руб., то есть меньше лимита для основных средств. Расходы на такой объект учитывают как материальные (подп. 5 п. 2 ст. 346.5, подп. 5 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). Оплатите кассу и получите накладную

    Фискальный накопитель, его замена

    В закрытом списке расходов на сельхозналоге нет затрат на замену фискального накопителя. Возможны претензии налоговиков

    Расходы можно учесть (подп. 35 п. 1 статьи 346.16 НК РФ). Оплатите работы, получите первичку

    Модернизация кассы

    Рискованно учитывать расходы на модернизацию. В закрытых списках расходов на спецрежимах нет затраты на модернизацию кассы

    Оплата услуг оператора фискальных данных

    Расходы можно учесть (подп. 18 и 19 п. 2 ст. 346.5, подп. 18 и 19 п. 1 ст. 346.16 НК РФ НК РФ). Оплатите работы и получите акт

    Когда можно не тратить деньги на онлайн-кассу

    Можно обойтись без онлайн-касс в двух ситуациях.

    1. Работа в отдаленной или труднодоступной местности. Списки утвердят региональные власти. По требованию покупателя надо выдать ему документ об оплате. Достаточно выписать товарный чек или квитанцию, онлайн-касса не нужна.

    2. Деятельность входит в льготный список (п. 2 ст. 2 Федерального закона № 54-ФЗ). Это, например:

    • продажа из автоцистерн кваса, молока, растительного масла, живой рыбы;
    • сезонная торговля вразвал овощами;
    • вспашка огородов и распиловка дров.

    Дорогой коллега, дарим робот-пылесос за подписку на «Главбух»! Узнать больше

    На все ваши вопросы с радостью ответят по телефону 8 (800) 505-87-17.

    Источник: https://www.glavbukh.ru/art/88569-qqqm2y17-rashody-na-onlayn-kassy-pri-spetsrejimah

    ПраваГуру
    Добавить комментарий