Пример заполнения квитанции к сумке инкассатора

Препроводит. ведомость (руб.)

Пример заполнения квитанции к сумке инкассатора

Операции, при которых оформляется документ:
    Инкассация денежной наличности и других ценностей, прием денежной наличности от инкассаторов, пересчет сумок с денежной наличностью
    Инкассация денежной наличности и других ценностей, прием денежной наличности от инкассаторов в послеоперационное время, пересчет сумок с денежной наличностью
    Инкассация денежной наличности и других ценностей, хранение ценностей под ответственностью инкассаторов в послеоперационное время, прием и пересчет сумок с денежной наличностью
    Прием от организаций денежной наличности в средствах упаковки (дневная касса)

Комплект сопроводительных документов к инкассаторской сумке оформляется кассиром организации в трех экземплярах.
Экземпляр № 1препроводительная ведомость к сумке с  денежной наличностью вкладывается в инкассаторскую сумку и используется в кассе пересчета при приеме денег, вложенных в нее.

Экземпляр № 2накладная к сумке с денежной наличностью выдается на руки инкассатору-сборщику и служит документом для сдачи инкассаторских сумок в кассу и оформления журнала учета принятых сумок.

Экземпляр № 3копия препроводительной ведомости к сумке с  денежной наличностью остается у кассира организации.

Срок хранения документа — 1 год.

Порядок оформления сопроводительных документов.

1. Препроводительная ведомость к сумке с денежной наличностью

в графе «Препроводительная ведомость к сумке с денежной наличностью №» указывается порядковый номер документа.

в графе «_____________ 19__ г.» указывается дата инкассации клиента, при этом используется словесно-цифровой способ датирования.

в графе «От кого» указывается название организации, сдающей денежные средства.

в графе «Получатель» указывается наименование организации, на счет которой вносятся денежные средства.

в графе «Кредит» указывается номер лицевого счета организации — получателя.

в графе «Банк получателя» указывается наименование кредитной организации осуществляющей прием денежных средств.

в графе «Сумма (общая)» указывается цифрами сумма денежных средств, вложенных в инкассаторскую сумку.

в графу «Сумма прописью» записывается сумма денежных средств, которые поступают в кассу. При этом сумму указывают прописью с заглавной буквы и с начала строки.

в графе «Символ» указывается символ (символы) статьи прихода согласно номенклатуре символов при составлении отчета № 202.

в графе «Сумма» указываются цифрами суммы, соответствующие статьям прихода, указанным в графе «Символ».

в графе «Кассир» расписывается кассир организации, сформировавший сумку.

в графе «Кассовый работник» расписывается кассовый работник кассы пересчета кредитной организации при положительной сверке фактически оказавшейся в сумке суммы денег с суммами, указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной ведомости.

в графе «Контролирующий работник» расписывается контролирующий работник кассы пересчета кредитной организации при положительной сверке фактически оказавшейся в сумке суммы денег с суммами, указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной ведомости.

графы «Акта» заполняются при расхождении фактически оказавшейся в сумке суммы денег с суммами, указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной ведомости.

На «Оборотной стороне» препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью кассир организации производит покупюрную разбивку сдаваемых денежных средств, указывает перечень представленных чеков и подводит итог этих сдаваемых ценностей.

2. Накладная к сумке с денежной наличностью

Накладная заполняется аналогично препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью.

3. Копия препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью

Лицевая сторона копии заполняется аналогично препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью.

в графе «.. сумку №» расписки инкассатора указывается номер сумки передаваемой инкассатору.

в графе «Инкассатор» расписывается инкассатор после приема опломбированной сумки.

в графе «Печать подразделения инкассации» инкассатором после приема опломбированной сумки ставится четкая печать.

в графе «_____________ 19__ г.» расписки указывается дата инкассации клиента, при этом используется словесно-цифровой способ датирования.

Источник: http://www.orioncom.ru/demo_bkb/kassa/pril/pril9.htm

Препроводительная ведомость к сумке 2019 скачать бланк 0402300 бесплатно в excel образец, порядок заполнения, форма — formy-i-blanki.ru — Скачать бесплатно бланки, приказы и формы отчетности

Пример заполнения квитанции к сумке инкассатора

Описание реквизитов (полей) препроводительной ведомости к сумке 0402300и порядок ее заполнения и оформления. (Приложение № 9 к указанию. Источник 1). Последнее обновление страницы: декабрь 2014.

Номер реквизита (поля)Наименование реквизита (поля) реквизита (поля)
123
1Препроводительная ведомость к сумкеНаименование комплекта документов.
2ВЕДОМОСТЬ К СУМКЕ, НАКЛАДНАЯ К СУМКЕ, КВИТАНЦИЯ К СУМКЕНаименование документа, входящего в комплект документов препроводительной ведомости к сумке 0402300.
3NУказывается цифрами единый номер комплекта документов препроводительной ведомости к сумке 0402300 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией.
4____________________ДатаУказывается дата приема в кредитной организации сумки с наличными деньгами.
5Сумка N _________Указывается индивидуальный номер сумки, закрепленной за организацией, на которую оформляется препроводительная ведомость к сумке 0402300.
6От кого _______________При сдаче сумки с наличными деньгами организацией указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) лица, сдающего сумку с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет организации.При сдаче сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками указывается полное (сокращенное) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, сдающих наличные деньги для зачисления денежных средств на свои банковские счета.
7ПолучательУказывается полное (сокращенное) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, на банковские счета которых зачисляются денежные средства.
8ИННУказывается идентификационный номер налогоплательщика — юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, на банковские счета которых зачисляются денежные средства.
9Счет NУказывается номер банковского счета юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, на который зачисляются денежные средства.При приеме наличных денег для зачисления денежных средств на несколько банковских счетов юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, указывается номер каждого банковского счета.
10Наименование банка-вносителяУказывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в которых осуществляется прием сумки с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет организации.
11БИКУказывается в соответствии со Справочником БИК России банковский идентификационный код кредитной организации, в которой осуществляется прием сумки с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет организации.
12Наименование банка-получателяУказывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в которых открыт банковский счет организации, на который зачисляются денежные средства.
13БИКУказывается в соответствии со Справочником БИК России банковский идентификационный код кредитной организации, в которой открыт банковский счет организации, на который зачисляются денежные средства.
14ДЕБЕТсчет NУказывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по дебету которого отражается операция.
15КРЕДИТсчет NУказывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по кредиту которого отражается операция.В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках.
16Сумма цифрамиУказывается цифрами объявленная сумма наличных денег, вложенных в сумку.При наличии нескольких счетов по кредиту соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету по кредиту и общая сумма цифрами — по дебету.
17символУказываются цифрами символы, предусмотренные отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У.
18суммаУказываются цифрами суммы наличных денег, вложенных в сумку, в разбивке по соответствующим символам отчетности по форме 0409202.
19Сумма прописьюУказывается прописью объявленная сумма наличных денег, вложенных в сумку.Свободное место после указания суммы прописью до слова «руб.» прочеркивается двумя линиями или слово «руб.» указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места.
20Шифр документаПроставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России N 385-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях.
21Источник поступленияУказываются источники поступления наличных денег в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции.
22Клиент _______________(личная подпись)______________________(фамилия, инициалы)Проставляются подпись, фамилия, инициалы работника организации, формировавшего сумку с наличными деньгами.
23______________________(наименование должности)_____________________(личная подпись)_____________________(фамилия, инициалы)Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, осуществляющего отражение операции в бухгалтерском учете.
24Сумка с объявленной суммой принята______________________(наименование должности)______________________(личная подпись)______________________(фамилия, инициалы)Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового (контролирующего) работника кредитной организации, осуществляющего прием сумки с наличными деньгами.
25Номинал банкнот, монетыУказываются в порядке уменьшения номиналы банкнот, монеты Банка России, вложенных в сумку.
26Количество сдаваемых банкнот, монеты (в листах, штуках)Указывается соответствующее количество банкнот и монеты Банка России, вложенных в сумку, по каждому номиналу.
27Сумма цифрамиУказывается цифрами сумма по каждому номиналу банкнот и монеты Банка России, вложенных в сумку.
28Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег______________________ДатаУказывается дата вскрытия сумки и пересчета наличных денег, вложенных в сумку.
29Фактическая сумма цифрамиУказывается цифрами фактическая сумма наличных денег, вложенных в сумку, по результатам пересчета.
30Сумма недостачи цифрамиУказывается цифрами сумма недостачи наличных денег, выявленная при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
31Сумма излишка цифрамиУказывается цифрами сумма излишка наличных денег, выявленная при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
32Сомнительные денежные знаки (для банкнот Банка России — номинал, год образца, серия и номер; для монеты Банка России — номинал, год чеканки, наименование монетного двора);Сумма цифрамиУказываются реквизиты каждого сомнительного денежного знака и цифрами общая сумма сомнительных денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
33Неплатежеспособные не имеющие признаков подделки денежные знаки (для банкнот Банка России — номинал, год образца, серия и номер; для монеты Банка России — номинал, год чеканки, наименование монетного двора);Сумма цифрамиУказываются реквизиты каждого неплатежеспособного не имеющего признаков подделки денежного знака и цифрами общая сумма указанных неплатежеспособных денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
34Имеющие признаки подделки денежные знаки (для банкнот Банка России — номинал, год образца, серия и номер; для монеты Банка России — номинал, год чеканки, наименование монетного двора);Сумма цифрамиУказываются реквизиты каждого имеющего признаки подделки денежного знака и цифрами общая сумма имеющих признаки подделки денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
35______________________(наименование должности)______________________(личная подпись)______________________(фамилия, инициалы)Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществлявшего пересчет наличных денег, вложенных в сумку.
36______________________(наименование должности)______________________(личная подпись)______________________(фамилия, инициалы)Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника кредитной организации, осуществлявшего контроль за пересчетом наличных денег, вложенных в сумку.
37Клиент _______________(личная подпись)______________________(фамилия, инициалы)Проставляются подпись, фамилия, инициалы лица, сдавшего сумку с наличными деньгами, в случае вскрытия сумки и пересчета наличных денег, вложенных в сумку, в его присутствии.
38Опломбированную сумку N ________ без пересчета принял______________________Датаинкассаторскийработник ______________(личная подпись)______________________(фамилия, инициалы)место печати (штампа)Указываются индивидуальный номер сумки, закрепленной за организацией, на которую оформляется препроводительная ведомость к сумке 0402300, дата приема сумки с наличными деньгами инкассаторским работником от работника организации. Инкассаторским работником проставляются подпись, его фамилия, инициалы и оттиск печати (штампа) в подтверждение получения опломбированной сумки.
39Свободное полеЗаполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации.

Примечание (Источник 1)

В квитанции к сумке 0402300 реквизиты (поля) «N» (3),»________________________ ________________ _________________________» (23), (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)»Сумка с объявленной _______________ __________ _____________________» (24) суммой принята (наименование (личная (фамилия, инициалы) должности) подпись)заполняются в случае сдачи сумки с наличными деньгами организацией;реквизит (поле) «Опломбированную сумку N ____ без пересчета принял ________ Датаинкассаторский работник _________ ____________________ место печати» (38) — (личная (фамилия, (штампа) подпись) инициалы)в случае сдачи сумки с наличными деньгамиинкассаторскими работниками; в реквизитах (полях)»________________________ ________________ _________________________» (35), (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)»_____________ ________ _________» (36), Клиент _________ ____________»(37) (наименование (личная (фамилия, (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) подпись) инициалы)проставляются наименования должностей, подписи, фамилии, инициалы кассового, контролирующего работников кредитной организации, лица, сдающего сумку с наличными деньгами организации, в случае вскрытиясумки и пересчета наличных денег, вложенных в сумку, в присутствии указанного лица.

Источник: http://www.formy-i-blanki.ru/preprovoditelnaya-vedomost-k-sumke

Препроводительная ведомость — энциклопедия по экономике

Пример заполнения квитанции к сумке инкассатора
Источниками проверки являются извещения (авизо) о переводе денег с указанием номера, даты, суммы, наименования учреждения банка или почтового отделения, принявшего перечисление, квитанции банка или почты на прием денег и другие первичные документы, а также копии препроводительных ведомостей на сдачу выручки через инкассаторов банка.

Выручка, сдаваемая инкассаторам банка в опломбированных суммах, зачисляется на расчетный счет в размере суммы, указанной в препроводительной ведомости, не позднее 12 ч. следующего после сдачи выручки дня.

В случае выявления отклонений между суммой выручки, указанной в препроводительной ведомости, и фактическим наличием денег, оказавшихся в сумке при пересчете в кассе банка, составляется акт.

Аудитору необходимо проверить реальность сумм, числящихся в бухгалтерском учете на счете 57 Переводы в пути , проверить правильность составления бухгалтерских проводок и соответствие записей в первичных документах записям в журнале-ордере № 3 и Главной книге (при журнально-ордерной форме учета).
 [c.

132]
Копии препроводительной ведомости к сумме денежной выручки  [c.202]

Сдающий выручку выписывает к каждой сумке комплект документов накладную, препроводительную ведомость и ее копию, затем подписывает их, производит записи в явочной карточке. Инкассатор проверяет соответствие номеров сумок, сумм во всех документах, подписывает их, ставит на копии печать и передает копию препроводительной ведомости сдатчику.
 [c.99]

Кассир инкассируемой организации к каждой сдаваемой инкассаторами сумке с денежной наличностью выписывает препроводительную ведомость в трех экземплярах. Первый экземпляр вкладывается в сумку вместе с выручкой и служит основанием для оприходования денег заведующему кассой.

Второй экземпляр (накладная) выдается на руки инкассатору при передаче ему сумки. После пересчета и зачисления денег на счет клиента этот экземпляр отсылается ему в подтверждении принятой суммы. Третий экземпляр с распиской кассира в приеме сумки остается в инкассируемой организации.

 [c.691]

После пересчета денег и определения сумм денежной наличности по каждому кассовому работнику в контрольных ведомостях препроводительные ведомости и накладные к сумкам передаются заведующему кассой.

Накладные к сумкам направляются операционным работникам для записи результатов пересчета выручки в кассовый журнал по приходу и для зачисления принятых сумм на соответствующие счета клиентов.
 [c.

691]

Зачисление выручки производится по препроводительным ведомостям, объявлениям на взнос наличными. Перечисление денежных средств другим предприятиям, организациям безналичным путем оформляется платежным поручением (форма № 873).

Выдача наличных денег производится по денежным чекам. При оформлении чеков исправления не допускаются. В чеке указываются сумма (цифрами и прописью) и целевое назначение средств.

Чеки подписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяются печатью.
 [c.142]

Суммы выручки от реализации продукции, товаров предприятиями общественного питания, сданные а Госбанк через инкассаторов, в вечернюю кассу Госбанка, в последний рабочий день месяца, почтовому отделению для перевода в Госбанк, а также сберегательной кассе в порядке позаимствования, называются денежными средствами в пути.

Для учета денежных средств в пути применяется активный счет. Денежные средства в пути .

Записи по дебету этого счета производятся на основании квитанций почтового отделения, копий препроводительных ведомостей на сдачу выручки через инкассаторов, приложенных к отчетам материально-ответственных лиц, а по кредиту — на основании выписок Госбанка.
 [c.146]

Выручка станций, расположенных в пунктах, где имеются учреждения Госбанка СССР, передается в банк через инкассаторов в обычном порядке. Со станций, отдаленных от учреждений Госбанка, выручка передается в банк через работников почтовых вагонов, следующих с пассажирскими поездами.

Выручку укладывают в специальные сумки, которые пломбируют и передают работнику почтового вагона под расписку в копии препроводительной ведомости, которая остается на станции. Препроводительную ведомость составляют на станции в четырех экземплярах.

Первый — препроводительная ведомость и третий— квитанция вместе е выручкой вкладывают в сумку, второй экземпляр — накладную — вместе с сумкой сдают работнику почтового вагона.
 [c.90]

Работники почтовых вагонов сдают сумки с выручкой через работников органов связи в учреждения Госбанка СССР.

После приемки выручки учреждения Госбанка высылают на станцию квитанцию препроводительной ведомости с распиской работников банка, подтверждающей прием выручки. Свободные сумки также через работников связи возвращают на станции.

Железные дороги оплачивают работу органов связи в размере 0,15% суммы перевезенных наличных денег и чеков.
 [c.90]

Сданы из кассы денежные средства для зачисления на расчетный и валютный счета а) самостоятельно б) через инкассацию в) для приобретения денежных документов Выписка из протокола, квитанция банка Препроводительная ведомость Счет 51, 52 57 5ti
 [c.139]

Правильно заполненный чек в уплату за товар принимает кассир, отделив его от чековой книжки. Делает отметку (проставляет оттиск штампа магазина) на обороте чека с указанием даты его приема (месяц прописью) и расписывается.

При подготовке выручки к сдаче в банк на оборотной стороне препроводительной ведомости и накладной к сумме с денежной выручкой в графе Перечень предъявленных чеков указывают номера и серии чеков, номер счета и наименование чекодателей, сумму каждого чека и общую сумму всех чеков.
 [c.181]

Предприятия обязаны сдать в установленном порядке принятые в уплату чеки в обслуживающий банк.

При этом в колонке № S препроводительной ведомости (приложение № 12 — к инструкции Госбанка СССР от 10 декабря 1987 года № 23 По эмиссионно-кассовой работе в учреждениях банков СССР ) проставляются только номера счетов чекодателей, а в колонке № 7 — наименование банка плательщика и его номер.
 [c.227]

К приезду инкассатора старший кассир вкладывает в денежную сумку подобранные деньги и первый экземпляр препроводительной ведомости. Денежную сумку закрывает и пломбирует.

Инкассатор, прибывший в кассу торгового предприятия в установленное время, предъявляет следующие документы удостоверение личности с фотокарточкой и образцом его подписи, доверенность банка на право сбора выручки, явочную карточку и порожнюю сумку за номером, закрепленным за торговым предприятием.
 [c.187]

Инкассатор, получив денежную сумку и накладную, ставит дату, свою подпись и штамп банка на третьем экземпляре препроводительной ведомости, остающемся в главной кассе торгового предприятия и служащем приложением к расходному кассовому ордеру для списания соответствующей суммы по кассовой книге.
 [c.187]

В кассе банка денежную сумку вскрывают, пересчитывают вложенные в нее деньги и сверяют с препроводительной ведомостью. В случае обнаружения фальшивых денег, неплатежных знаков, недостач или излишков работники банка составляют в одностороннем порядке соответствующий акт. В любом случае сумма фактического наличия денежных средств в инкассаторской сумке зачисляется на счет клиента.
 [c.187]

Основанием для принятия на учет по счету 57 Переводы в пути денежной суммы, сданной старшим кассиром инкассатору, является третий экземпляр препроводительной ведомости. В случае внесения старшим кассиром торговой выручки в кассу обслуживающего банка, Сбербанка, почтового отделения таким основанием является квитанция, которая прилагается к расходному кассовому ордеру.
 [c.188]

На сдаваемую организациями и физическими липами денежную наличность оформляются препроводительные ведомости. Первый и второй экземпляры препроводительной ведомости вкладываются в сумку, третий экземпляр — остается у клиента.
 [c.85]

Денежная наличность, сданная клиентами в автоматический сейф, пересчитывается, при этом первые и вторые экземпляры препроводительных ведомостей после вскрытия сумок кассовым работником передаются контролирующему работнику. Отражение сумм недостач, излишков, сомнительных денежных знаков в бухгалтерском учете ведется в установленном порядке с учетом условий договора, заключенного кредитной организацией с клиентом.
 [c.86]

Кассир организации к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с рублевой денежной наличностью выписывает препроводительную ведомость.
 [c.96]

Перед получением ценностей инкассатор-сборщик предъявляет кассиру организации служебное удостоверение, доверенность на получение ценностей, явочную карточку и порожнюю сумку. Кассир организации предъявляет образец оттисков пломбиров, сумку с ценностями и два экземпляра препроводительной ведомости.
 [c.96]

Инкассатор-сборщик принимает сумку с ценностями с проверкой целости упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия их имеющемуся образцу, проверяет правильность заполнения препроводительной ведомости и передает кассиру организации порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения. Затем инкассатор проверяет соответствие суммы,
 [c.96]

Выручка в банк а) самостоятельно б) через инкассацию Выписка из протокола, квитанция банка Препроводительная ведомость а) 51 б) 57
 [c.31]

Форма препроводительной ведомости утверждена Инструкцией ВЭБ СССР от 31 марта 1989 года № 7.
 [c.85]

В случае обнаружения расхождений в суммах, указанных в перечне и дорожной ведомости, об этом сообщается дороге отправления в препроводительном письме с приложением к возвращаемому перечню дорожной ведомости, по которой обнаружено расхождение в сумме, взысканной при отправлении.
 [c.403]

Старший кассир, проверив документы инкассатора и сделав отметку в явочной картрчке о дате, времени приезда и номерах денежных сумок, передает сумку с деньгами инкассатору в обмен на порожнюю с тем же номером. Вместе с опломбированной денежной сумкой инкассатору вручают второй экземпляр препроводительной ведомости.
 [c.187]

Источник: https://economy-ru.info/info/197186/

Процедура сдачи инкассации

Пример заполнения квитанции к сумке инкассатора

а. Директор магазина/Территориальный менеджер по управлению розничной сетью обязан обеспечить осуществление инкассации денежных средств в подотчетном магазине, предусмотренной соответствующим договором на инкассацию.

Договор на инкассацию должен быть заключен не позднее даты открытия магазина, при условии, что помещение прошло проверку на соответствие требованиям безопасности со стороны инкассирующей организации не позднее, чем за две недели до предполагаемой даты открытия.

В противном случае дата начала инкассации может сдвигаться на соответствующее число дней просрочки.

б. Инкассацию имеет право сдавать только Директор/Заместитель директора/Администратор торгового зала/Старший кассир/Кассир, заключившие договор о полной индивидуальной материальной ответственности.

в. Сотрудник, сдающий инкассацию обязан проверить полномочия лиц, принимающих инкассацию, на предмет принадлежности к уполномоченным инкассаторам банка, с которым заключен договор на инкассацию.

г. Директор магазина обязан выборочно присутствовать при сдаче инкассации не менее 3-х раз в неделю и произвести сверку наличных денежных средств с данными кассового отчета.

д. Если инкассация сдается с использованием обычных инкассационных сумок (не секъюрпаков), [PA51] Директор магазина предоставляет в подразделение инкассации образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки. Оттиск пломбы содержит номер и сокращенное наименование организации или ее фирменный знак. Образцы оттисков пломбиров заверяются руководителем подразделения инкассации.

е. Один экземпляр заверенного образца пломбы передается в магазин для предъявления инкассаторам при получении ими сумок с ценностями, второй экземпляр — в кассовое подразделение банка для осуществления контроля при приеме денег от инкассаторов.

ж. На каждый магазин для инкассации денежной наличности ежемесячно выписывается явочная карточка с присвоением ей номера, указанного в списке.

з. Количество сумок, выдаваемых магазину Инкассатором-сборщиком, определяется объемом инкассируемой выручки. На каждой сумке проставляется порядковый номер.

и. Руководитель подразделения инкассации составляет маршруты и графики заездов инкассаторов в организации. Время заезда и периодичность обслуживания банком по согласованию с ответственным сотрудником Финансового отдела и Директором магазина

к. Старший кассир/Кассир магазина к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с денежной наличностью выписывает три препроводительных документа: ведомость к сумке, накладную к сумке и квитанцию.

л. Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку; второй экземпляр — накладная к сумке — передается инкассатору при получении им сумки; третий экземпляр — квитанция к сумке с печатью и подписью инкассатора — остается в магазине и подшивается к соответствующему расходному кассовому ордеру.

м. Сумка с денежной наличностью пломбируется Старшим кассиром/Кассиром магазина таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие.

н. Перед получением ценностей инкассатор-сборщик предъявляет Старшему кассиру/Кассиру документ, удостоверяющий личность, доверенность на получение ценностей, явочную карточку и порожнюю сумку. Старший кассир/Кассир предъявляет образец оттисков пломбиров, сумку с денежной наличностью и два экземпляра препроводительной ведомости.

о. Инкассатор-сборщик принимает сумку с денежной наличностью с проверкой целости упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствие их имеющемуся образцу, проверяет правильность заполнения препроводительной ведомости и передает кассиру организации порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения.

Затем инкассатор проверяет соответствие суммы (цифрами и прописью), указанной в явочной карточке кассиром, суммам в накладной и квитанции к сумке.

Также он проверяет соответствие номера сумки, указанного в явочной карточке и сопроводительных документах, номеру принимаемой сумки, после чего расписывается на квитанции к сумке, ставит печать и дату приема сумки.

п. Исправления при заполнении явочной карточки не допускаются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью Старшего кассира/Кассира.

р. Производить записи в явочной карточке инкассатору не разрешается.

с. В случае выявления нарушения целости сумки или неправильного оформления сопроводительных документов прием денежной наличности прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает графика работы бригады инкассаторов.

т. В остальных случаях прием ценностей в магазине осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке. При этом компания оплачивает штраф за повторный заезд. Сумма штрафа может быть взыскана с материально-ответственного лица магазина.

у. В случае отказа от сдачи денежной наличности /Старший кассир/Кассир делает запись в явочной карточке «Отказ» и заверяет ее своей подписью.

ф. В общем порядке все магазины инкассируются ежедневно, однако для некоторых магазинов в ежемесячном приказе на кассовый лимит установлена минимальная сумма сдачи инкассации.

Если на конец дня к моменту предполагаемой сдачи инкассации данная минимальная сумма не может быть достигнута, магазин обязан сделать заблаговременный отказ от инкассации.

Для этой цели во избежание наложения штрафов на компанию сотрудник магазина за 3 часа до сдачи инкассации должен позвонить дежурному инкассатору и сообщить об отказе. В этом случае никакой записи в явочной карточке не делается. [PA52]

х. Сразу же после сдачи денежной наличности инкассаторам /Старший кассир/Кассир должен сформировать и учесть в системе «1С» расходный кассовый ордер на сумму инкассации денежной наличности.

ц. Сотрудник подразделения казначейства сверяет суммы РКО с типом операции «Инкассация» и суммы перечисленные на расчетный счет компании подразделением банка.

В случае выявления между ними расхождений информирует Директора магазина по эл.

почте с копией Территориальному менеджеру по управлению розничной сетью и Старшему Аудитору розничной сети о необходимости создания корректирующих кассовых ордеров в системе 1С магазина.

ч. В случае выявления излишка/недостачи сотрудниками кассового подразделения банка, Директор обязан обеспечить создание корректирующего Расходного/Приходного кассового ордера, в основании которого указаны: «коррекция к инкассации» и дата инкассации, на которую требуется создать коррекцию.

Для магазинов Москвы и Санкт-Петербурга — корректирующий РКО/ПКО должен быть создан и выгружен в офисную систему в течение 3 дней с момента получения информации от подразделения казначейства. Для магазинов других городов – в течение 3 дней с момента выявления расхождения, о котором магазину должно стать известно в результате ежедневного обзвона инкассирующего банка.

Приложить к ордеру копию подтверждающего документа банка о выявленном расхождении и служебную записку с объяснениями кассира.

ш. Магазины Москвы могут забирать подтверждающие документы банка о выявленном расхождении в соответствующей ячейке в Московском офисе.

Для магазинов Санкт-Петербурга ответственный сотрудник подразделения казначейства осуществляет рассылку подтверждающих документов по электронной почте на адрес магазина.

Магазины других городов подтверждающие документы могут забирать самостоятельно в подразделениях Банков.

щ.

Директора региональных магазинов за исключением Москвы и Санкт-Петербурга организуют и контролирует ежедневное осуществление звонков по телефону в инкассирующий банк и с целью выяснения наличия/отсутствия расхождений при получении инкассируемых сумм денег банком. Территориальный менеджер по управлению розничной сетью осуществляет телефонный звонок в банк при осуществлении регулярной проверки магазина.

ы. В случае выявления расхождений в инкассации, Директор магазина обязан обеспечить формирование корректирующих кассовых ордеров в день получения информации о расхождениях.

э.

К материальной ответственности за выявленную недостачу (в том числе при выявлении поддельных купюр) в инкассации привлекается сотрудник магазина, принимавший непосредственное участие в процессе сдачи инкассации и расписавшийся в графе «кассир» на бланке препроводительной ведомости. В случае если сотрудник не может быть привлечен к материальной ответственности по причине его увольнения, Директор магазина обязан проинформировать Старшего Аудитора розничной сети в день обнаружения расхождений по инкассации с целью принятия дальнейшего решения.

ю. При получении информации о факте выявления поддельных банкнот, директор магазина должен

— обеспечить подачу заявления в правоохранительные органы по факту выявления подделок,

— вести контроль статуса уголовного дела,

— в случае списания суммы поддельных средств за счет компании, после окончания дела, выслать по электронной почте ответственным сотрудникам бухгалтерии и аудита фотографию судебного постановления \ постановления о закрытии уголовного дела (зависит от исхода разбирательства).

я. Списание суммы поддельных банкнот за счет компании возможно только в случае наличия в магазине работающих детекторов валют, отличных от моделей DORS 1200 и DoCash DVM BIG, а также детекторов других моделей, обладающих аналогичными техническими возможностями.

аа. Списание не производится, если в магазине на момент принятия фальшивых денежных средств, отсутствовали исправные детекторы.

бб. В случае принятия решения о списании суммы поддельных купюр за счет средств компании, в магазине в кратчайшие сроки (но не более 30 дней) в обязательном порядке должна быть установлена одна из моделей детекторов, определенных в пункте 13.1 я.[PA53]

вв. В случае наличия оснований на списание суммы поддельных купюр за счет средств компании, Директор магазина в течение трех дней после получения информации о выявлении поддельных купюр, посредством электронной почты обеспечивает предоставление ответственным сотрудникам бухгалтерии и аудита:

графии акта из банка, в котором в обязательном порядке должно присутствовать указание о высокой степени подделки выявленных купюр, а также о том, что подделка такого качества не может быть выявлена на оборудовании магазина (наименования оборудования);

— талона-уведомления о заведении уголовного дела \ иного документа, подтверждающего факт заведения уголовного дела по факту выявления подделок;

графии служебной записки о необходимости списания средств от территориального менеджера по управлению розничной сетью.

Аудитор розничной сети перед предоставлением согласования устанавливает факт проверки подлинности купюр при осуществлении каждого расчета с покупателями в день выявления подделки, после чего выносится единое, согласованное с сотрудниками бухгалтерии, решение о списании суммы.

13.2 Доставка монеты (только для магазинов г. Москвы и Санкт-Петербурга[PA54] )

а. Доставка монеты возможна только в магазинах г. Москва и Санкт-Петербург. В других городах запрещается обращаться в банки с целью заказа доставки монеты сотрудниками инкассации.

б. Банк производит доставку монеты или купюры в обмен на банкноты по предварительным заявкам (Приложение 7) сотрудников магазина. Заявка отправляется по электронной почте до 12.00 часов рабочего дня, предшествующего дню доставки, или раньше, для магазинов г. Санкт-Петербурга — за два дня до доставки.

в. В банке монеты или купюры, подготовленные по заявкам магазина, вкладываются в отдельные сумки, которые пломбируются заведующим кассой или кассовым работником, упаковавшим их. К сумке прикрепляется ярлык, на котором проставляются: наименование организации, дата, сумма вложенных монет или купюр с разбивкой по достоинствам, подпись и именной штамп заведующего кассой или кассового работника.

г. На подлежащие доставке в магазин монеты или купюры составляется опись с указанием: наименований организаций, сумм монет или купюр по каждой организации, общей суммы монет и купюр даты. Опись составляется в двух экземплярах, подписывается заведующим кассой банка и скрепляется печатью банка. Первый и второй экземпляры описи выдаются инкассаторам.

д. Старший кассир/Продавец-кассир магазина до приезда инкассаторов банка подготавливает сумку с заявленной суммой в заявке и заполняет препроводительные документы. Упаковка денежной наличности и заполнение документов происходит так же, как и при сдаче инкассации.

е. Магазин передает сумку с наличностью инкассатору, а взамен получает сумку с разменными монетами и/или купюрами. При этом инкассатор должен передать опись к сумке с денежной наличностью и поставить печать и подпись на квитанции к сумке. Данные документы в конце каждого месяца передаются из магазина в московский офис.

ж. Старший кассир и кассир магазина совместно пересчитывают доставленную в обмен наличность. В случае обнаружения расхождений сразу же сообщают ответственному сотруднику в московский офис и в банк.

Кражи

Источник: https://studopedia.org/6-136874.html

ПраваГуру
Добавить комментарий